Tutorial ABSS Premier V.20 Penjualan ATK dan Fotocopy
TUTORIAL ABSS V.20
PERUSAHAAN FOTOCOPY
TOKO ATK DISINI
1.
Informasi Umum Perusahaan
TOKO ATK DISNI awal mendirikan usaha yang bergerak di bidang jasa
Fotocopy dan penjualan Alat-Alat Kantor pada tahun 2018. Perusahaan ini mulai
mengaplikasikan laporan keuangan perusahaan dengan menggunakan ABSS V.20. pada
tahun 2019. Dengan jumlah periode akuntansi perusahaan adalah 12 bulan .
dibawah ini merupakan profil data perusahaan:
Nama Perusahaan : PT ATK DISINI, corp
Alamat Perusahaan : Jalan Sana Sani Blok A No.
100
Kota :
Yogyakarta
Negara : Indonesia
Kode Pos : 1234
No. Telp : 021 –
98765432
Email :
atkdisini@corporation.com
Periode Akuntansi : Januari – Desember 2019
Pemilik :
Kevin Gamalatama
Perusahaan ini bergerak di
bidang jasa fotocopy yang menjual berbagai peralatan dan perlengkapan kantor.
Pembayaran dapat dilakukan secara cash maupun kredit. Toko Berkah ini memiliki
satu orang bagian administrasi dan satu bagian marketing, dua sebagai petugas
fotocopy dan satu sebagai petugas melayani pembelian perlengkapan dan peralatan
kantor.
2.
Kebijakan Akuntansi Perusahaan
a.
Periode Akuntansi berawal pada 1 Januari dan berakhir
pada 31 Desember 2019.
b.
Menggunakan mata uang : IDR (Rp) dan dollar America
(USD)
c.
Barang dijual dalam keadaan grosir.
d.
Setiap pembelian dan penjualan akan diperhitungkan PPN
10%.
e.
Setiap retur pembelian dan penjualan akan
diperhitungkan pengurangan atas nilai kurang & PPN.
f.
Termin pembayaran 2/10, N/30 pembayaran dilakukan
dalam periode diskon akan memperoleh diskon dan mengurangi nilai utang dagang
yang dibayar.
g.
Sistem Pengkodean:
-
FBK : Faktur Beli Kredit
-
FBT : Faktur Beli Tunai
-
FJK : Faktur Jual Kredit
-
FJT : Faktur Jual Tunai
-
CR : Transaksi kas keluar untuk pembayaran hutang
-
Transaksi kas masuk untuk penerimaan piutang dan
pendapatan fotocopy
-
KK : Kas Keluar
-
KM : Kas Masuk
-
CK : Cek Keluar
-
RBK : Retur Barang Kredit
h.
Bank BCA digunakan untuk melunasi hutang dagang
i.
Bank BRI untuk penerimaan piutang dagang
j.
Kas kecil digunakan untuk transaksi biaya operasional
k.
Kas digunakan untuk menerima transaksi penjualan
l.
Format tanggal : DD/MM/YYYY
1.
Langkah – langkah membuat perusahaan baru
a.
Klik create
b.
Akan muncul tampilan seperti ini sebagai ucapan selamat datang ABSS
Premier 20 > klik next
c.
Akan
tampil dialog Company Corporation kemudia isi data perusahaan secara
lengkap > klik next
d.
Pada
kotak dialog Accounting Information, kemudian isi dengan periode
akuntansi yang diinginkan > klik next
e.
Masih
dalam tahap Accounting Information. Tampilan ini merupakan konfirmasi
ulang mengenai data periode akuntansi perusahaan > klik next
f.
Akan tampil dialog Account list, ada 3 pilihan dalam pembuatan akun
> pilih ke 1( I Would
Like to start with one of the list provide by ABSS Premier) > klik next
g.
Pada
Select your account list pilih perusahaan yang sesuai dengan perusahaan.
Setelah it klik Next untuk proses selanjutnya.
h.
Akan
tampil Company File yang berisi tempat peyimpanan file > klik next
i.
Akan
tampil kotak dialog Consulution >klik Command Center > klik next
j.
Tampilan
Command Center
2. Buatlah
Multi Currency & Daftar Mata Uang
Dengan rincian
sebagai berikut :
Currency
Code
|
Currency
Name
|
Exchange
Rate
|
Currency
Symbol
|
IDR
|
Indonesia
Dollar Rupiah
|
1.000
|
Rp.
|
$
|
United
State Dollar
|
10.000
|
$
|
a.
Setup
Multi Currencies
Saat membuat
file baru fasilitas multi currencies tidak langsung diaktifkan oleh ABSS
Premier 20 V.20, dengan cara sebagai berikut :
a)
Dari menu bar pilih menu Setup, pilih dan klik Preferences
 |
b)
Pada
bagian tab System berikan tanda ceklis pada I Deal Multiple
Currencies [System-wide]
Akan muncul
tampilan sebagai berikut, selanjutnya klik OK
Setelah 2 pilihan menu tersebut diberi
tanda cekelist selanjutnya klik OK
c)
Pada
bagian tab Windows unceklis pada opsi “Automatically Check Spellingin
Text Fields Before Recording Transaction”
d)
Pada
bagian tab Sales ceklis untuk opsi “Warn for Duplicate Invoice Number on
Recorded Sales”
Buat termin
2/10 Net 30 untuk termin pembayaran transaksi penjualan, klik button Terms
> isi terms pada kotak dialog Credit Terms
e)
Pada
tab Purchase ceklis untuk opsi “Warn for Duplicate Puchase Order Numbers
on Record Purchase”
b.
Membuat
Daftar Mata Uang
Setelah
mengaktifkan multi currencies,secara otomatis telah dibuatkan salah satu mata
uang standar Internasional, yaitu United StateS dollars [local] supaya sesuai
dengan kondisi di Indonesia maka kode dan mata uang tersebut harus diganti menjadi
rupiah.
Currency
Code
|
Currency
Name
|
Excange
Rate
|
Currency
Symbol
|
IDR
|
Rupiah
|
1
|
Rp
|
USD
|
United
States Dollar
|
10.000
|
US$
|
a)
Pilih menu List > Currencies
b)
Klik
anak panah di baris united states dollars [local] atau klik Edit (alt
+ D)
c)
Ganti kode mata uang dari USD menjadi IDR, namanya dari United
states dollars menjadi rupiah, dan simbolnya dari US$ menjadi Rp
d) Membuat mata uang baru
dengan klik new lalu isi dengan Currency Code dengan USD, Currency
Name dengan United States Dollars, Excange rate dengan 10.000 dan Currency
Symbol dengan US$
e) Mengahapus cuurency yang
tidak digunakan, klik kanan > delete currency
3. Setup
Account
Cara
menambahkan, menghapus dan menedit data akun :
Pilih modul Account > Account List
Akan muncul seperti ini
a.
Hapuslah
beberapa akun beberapa dibawah ini :
1 – 2120 : Payrol Cheque Account
1 – 21310 : Cash Register Drawer
1 – 2210 : Less Prov’n for Doubtful Debt
Klik tanda
panah pada akun yang akan di hapus, klik tanda panah / tab Edit >
klik tanda panah > delete account
b.
Edit
beberapa akun yang diperlukan oleh perusahaan
Kode
|
Awal
|
Diubah
menjadi
|
1 – 2110
|
Cheque
Account
|
Cash
(IDR)
|
1
– 2140
|
Petty
Cash
|
Bank
BCA
|
1
– 2160
|
Undeposited
Funds
|
Undeposited
Cheque (1 – 3170)
|
1
– 2200
|
Trade
Debtors
|
Trade
Debtors (IDR)
|
2
– 2200
|
Trade
Creditor
|
Trade
Creditor (IDR)
|
Untuk mengedit akun klik panah / klik dua kali / klik tab Edit pada
akun yang akan di ubah, jika sudah selesai klik Ok
c.
Tambahkan
akun berikut ini yang dibutuhkan pada oleh TOKO ATK DISINI pada ABSS
Kode
|
Nama
Akun
|
Tipe
Akun
|
1 –
2120
|
Cash
(USD)
|
Bank
(D)
|
1
– 2121
|
Cash
(USD) Exchange
|
Bank
(D)
|
1
– 2150
|
Bank
BRI
|
Bank
(D)
|
1
– 2160
|
Bank
(USD)
|
Bank
(D)
|
1
– 2161
|
Bank
(USD) Exchange
|
Bank
(D)
|
1
– 2400
|
Trade
Debtors (USD)
|
Account
Receivable (D)
|
1
– 2401
|
Trade
Debtors (USD) Excange
|
Account
Receivable (D)
|
2
– 2220
|
Trade
Creditors (USD)
|
Account
Payble (D)
|
2
– 2221
|
Trade
Creditors (USD) Exchange
|
Account
Payble (D)
|
2
– 2340
|
VAT
Clearing
|
Other
Lability(D)
|
8
– 2000
|
Forex
Gain Loss (Loss)
|
Other
Income (H)
|
8
– 2100
|
Realised
Gain (Loss) Forex
|
Other
Income
|
8
– 2200
|
Unrealised
Gain (Loss) Forex
|
Other
Income (D)
|
Menambahkan Account list dengan Currency
USD
a)
Isi profil seperti dibawah ini contoh akun kan
b)
Untuk mengubah opening balance menjadi US$, menu Detail >
Currency > USD
c)
Setelah
semua terisi > klik Ok
d. Buatlah
Setup Link Account
Akun
yang terhubung tersebut melekat di empat tempat, yaitu:
a)
Linked account yang diisikan dari menu setup.
b)
Linked account yang diisikan dari menu List -
Currencies.
c)
Linked
account yang diisikan dari menu List – Tax Codes.
Dengan rincian
sebagai berikut:
Tax
Code
|
Decsription
|
Tax
Type
|
Rate
|
Tax
Collected
|
Tax
Paid
|
V
|
Vat
10 %
|
Good
& Service tax
|
10%
|
2
– 0400 Vat Collected
|
2
– 0500 Vat Paid
|
N-T
|
Non
– Taxable
|
Sales
Tax
|
0%
|
2
– 0400 Vat Collected
|
-
|
d) Linked account yang diisikan dari menu List - Items.
Pada menu tab List
> tax code > Ok
e. Buatlah
Setup Jobs, Categories, Price
a.
Berikut
adalah rincian setup jobs :
Id
Job
|
Job
Name
|
P
|
PRODUCT
|
S
|
SERVICE
|
Pada menu tab List
> Jobs > New > Oke
b.
Berikut
adalah rincian setup categories :
Id
Categoris
|
Job
Categoris
|
A
|
ATK
|
J
|
JASA
|
Pada menu tab List
> Categories > New >Ok
c.
Berikut
adalah rincian setup price level :
Level
|
Keterangan
|
A
|
IDR
|
B
|
USD
|
Pada menu tab List
> Custom List & Field Name > Price Level > Ok
f. Buatlah
Setup Balancing
Neraca
Saldo
Periode
31 Desember 2018
Kode
|
Akun
|
Opening
Balance
|
1 – 1110
|
Copying Equip
at Cost
|
Rp.
60.000.000;
|
1 – 1120
|
Copying Equip
Accum Dep
|
Rp.
– 6.000.000
|
1 – 1210
|
Furniture
& Fixture at Cost
|
Rp.
10.000.000;
|
1 – 1220
|
Furniture
& Fixture Accum Dep
|
Rp.
– 1.000.000;
|
1 – 2110
|
Cash (IDR)
|
Rp.
50.000.000;
|
1 – 2120
|
Cash (USD)
|
US
$ 3.000;
|
1 – 2121
|
Cash (USD)
Exchange
|
Rp.
29.297.000;
|
1 – 2140
|
Bank BCA
|
Rp.
30.000.000;
|
1 – 2150
|
Bank BRI
|
Rp.
20.000.000;
|
1 – 2160
|
Bank (USD)
|
US$
3.000;
|
1 – 2161
|
Bank (USD)
Exchange
|
Rp29.297.000;
|
1 – 2300
|
Inventory
|
Rp.
59.700.000;
|
1 – 2200
|
Trade Debtors
(IDR)
|
Rp.
3.000.000;
|
1 – 2400
|
Trade Debtors
(USD)
|
US
$200;
|
1 – 2401
|
Trade Debtors
(USD) Exchange
|
Rp.
1.999.800;
|
2 - 2200
|
Trade
Creditors (IDR)
|
Rp.
13.500.000;
|
2 – 2220
|
Trade
Creditors (USD)
|
US
$ 150;
|
2 – 2221
|
Trade
Creditors (USD) Exchanfe
|
Rp.
1.499.850;
|
2 – 2310
|
VAT Collected
|
Rp.
9.000.000;
|
2 – 2330
|
VAT Paid
|
Rp.
6.000.000;
|
3 -1100
|
Owner Capital
|
Rp.
100.000.000;
|
3 – 8000
|
Retained
Earning
|
Rp.
157.700.000;
|
Cara memasukan akun balance yaitu tab Setup > Balances >
Account Opening Balances > masukan account balance >Oke
Pada memasukan account USD akan muncul dialog box maka klik Calculate Now > Ok.
g. Membuat
Card List
No.
|
Id
|
Nama
|
Tipe
|
Alamat
|
Currency
|
1.
|
C-01
|
PT. Naik
Turun
|
Customer
|
Jl. Kemari
No. 3, Yogyakarta
|
IDR
|
2.
|
C-02
|
CV. Hilir
Mudik
|
Customer
|
Jl. Situ
no.99, Kalimantan
|
IDR
|
3.
|
C – 03
|
Walking, Comp
|
Customer
|
Swiss
|
USD
|
4.
|
C – 04
|
Running, Comp
|
Customer
|
England
|
USD
|
5.
|
V-01
|
CV. Kanan
Kiri
|
Suplier
|
Jl. Kesana
No. 8, Depok
|
IDR
|
6.
|
V-02
|
PT. Maju
Mundur
|
Suplier
|
Jl. Bundar
No. 11, Bali
|
IDR
|
7.
|
V – 03
|
Cute, Corp
|
Suplier
|
Malaysia
|
USD
|
8.
|
V – 04
|
Beauty, Comp
|
Suplier
|
Kanada
|
USD
|
9.
|
E – 01
|
Hans Sanjaya
|
Employe
|
Perumahan
Village, Yogayakarta
|
IDR
|
10.
|
E – 02
|
Bagas Pratama
|
Employe
|
Desa Bantul,
Yogyakarta
|
IDR
|
11.
|
E – 03
|
Aulia Vanesha
|
Employe
|
Dusun
Krakitan, Klaten
|
IDR
|
12.
|
E – 04
|
Kharel
|
Employe
|
English
|
USD
|
13.
|
E – 05
|
Kellan
|
Employe
|
Perancis
|
USD
|
Cara membuat card list yaitu tab List > Card> New > Ok
h. Pencatatan
Saldo Hutang
FAKTUR
|
NAMA
|
TANGGAL
|
SALDO
|
FJK – 01
|
PT. Naik
Turun
|
30 Desember
2018
|
Rp. 2.000.000
|
FJK – 02
|
CV. Hilir
Mudik
|
30 Desember
2018
|
Rp. 1.000.000
|
FJK – 03
|
Walking, Comp
|
30 Desember
2019
|
US$ 100
|
FJK – 04
|
Running, Corp
|
30 Desember
2019
|
US$ 100
|
Cara membuat saldo hutang yaitu
1. Pilih menu Setup > Balances > Customer Balances > memasukan
data > OK
2. Pilih jenis Currency sesuai dengan data customer
3.
Pilih data customer yang diinginkan > add Purchase
Lanjutkan hingga muncul tab dialog Congratulation
i. Pencatatan
Saldo Piutang
FAKTUR
|
NAMA
|
TANGGAL
|
SALDO
|
FJK – 01
|
CV. Kanan
Kiri
|
30 Desember
2018
|
Rp. 6.000.000
|
FJK – 02
|
PT. Maju
Mundur
|
30 Desember
2018
|
Rp. 7.000.000
|
FJK – 03
|
Beauty,Comp
|
30 Desember
2019
|
US$ 75
|
FJK – 04
|
Cute Corp
|
30 Desember
2019
|
US$ 75
|
Cara membuat saldo hutang yaitu
1. Pilih menu Setup > Balances > Customer Balances > memasukan
data > OK
2. Pilih jenis Currency sesuai dengan data suplier
3. Pilih data suplier yang dibutuhkan > add Purchase
j. Membuat
Setup Inventory (Persesdiaan)
Berikut adalah rincian persediaan barang dagang TOKO ATK DISINI
Kode
|
Nama
Barang
|
Satuan
|
Stok
|
Harga
Beli
|
Harga
Jual
|
H.
Jual
USD
$
|
Total
|
B01
|
Pensil
|
Lusin
|
100
|
8.000
|
10.000
|
1
|
800.000
|
B02
|
Pulpe gel
|
Lusin
|
200
|
15.000
|
20.000
|
2
|
3.000.000
|
B03
|
Stabilo
|
Lusin
|
250
|
20.000
|
30.000
|
3
|
5.000.000
|
B04
|
Tipe X
|
Lusin
|
50
|
30.000
|
40.000
|
4
|
1.500.000
|
B05
|
Penghapus
|
Lusin
|
80
|
15.000
|
20.000
|
2
|
1.200.000
|
B06
|
Buku tulis 38
|
Lusin
|
500
|
14.000
|
20.000
|
2
|
7.000.000
|
B07
|
Buku tulis 58
|
Lusin
|
450
|
20.000
|
30.000
|
3
|
9.000.000
|
B08
|
Buku gambar
A5
|
Lusin
|
300
|
7.000
|
10.000
|
1
|
2.100.000
|
B09
|
Buku gambar
A3
|
Lusin
|
400
|
15.000
|
20.000
|
2
|
6.000.000
|
B10
|
Spidol
|
Lusin
|
100
|
50.000
|
70.000
|
7
|
5.000.000
|
B11
|
Penggaris
|
Lusin
|
300
|
30.000
|
40.000
|
4
|
4.000.000
|
B12
|
Staples
|
Lusin
|
130
|
70.000
|
100.000
|
10
|
9.100.000
|
Cara menginput persediaan barang
yaitu :
1)
Pilih modul Inventary > Item List >New
2)
Isikan
data pada tab Profil, Buyying Details, Selling Detail
Tab profil
Tab Buyying Details
Tab Selling Details
3)
Seteleh selesai klik OK, apabila
data telah dimasukkan semua klik Close
4)
Pilih
modul Inventory > Count Inventory >isi stok pada counted > Adjustmen
5)
Pada dialog box Default Expense Account > klik Continue
> klik Opening Balances > isi harga beli(HPP) di Unit Cost
>Record
3.
Transkasi
a.
Transaksi pembelian tunai (mata uang USD)
Tanggal 09
Januari 2019 perusahaan membeli barang kepada CUTE,Corp dengan jenis pembayaran
COD , dengan nomor Bill : FBT 0901. Jenis barang yang di beli sebagai berikut :
[exclude 10% VAT] [category : A]
Faktur
CUTE,
Corp
Kepada : PT.
ATK DISINI, Corp No : FBT 0901
Tanggal : 10
Januari 2019
Termin : COD
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Penyelesaian :
1.
Pilih
modul Purchasee > Enter Purchase
2.
Klik
Changes to Bill
3.
Ubah
tampilan menjadi Layout menjadi Item
4.
Isi
semua data transaksi purchase > klik Record
b.
Transaski purchase untuk pengembalian barang yang rusak
Pada tanggal 13
Januari 2019 nomor purchase FRB 1301 perusahaan melakukan pengembalian barang
dengan mata uang asing kepada CUTE, Corp. Berdasarkan nomor purchase #:FBT 0901
pada tanggal 09 Januari 2019 dengan cara pembayaran tunai. Rinciannya sebagai
berikut : [exclude 10% ppn]
FORM
RETUR BARANG
PT
ATK DISINI, Corp
No : FRB 1301
Kepada : CUTE, Corp
Tanggal : 13
Januari 2019 No
Purchase : FBT 0901
|
||||||||||||||||||||||||||||||
Cara retur pembelian
yaitu :
1)
Pilih
modul Purchase > Enter Purchase
2)
Klik
Changes to Bill
3)
Pilih
layout menjadi Item
4)
Isikan
data purchase > record
5)
Pilih
modul Purchase > Purchase Register > tab Return & Debits
> Apply to Purchase > Record
c.
Pelunasan hutang mata uang IDR
Pada tanggal 18
Januari 2019 PT ATK DISINI, Corp melunasi hutang kepada CV KANAN KIRI dengan
nomor invoice INV 01, pelunasan dengan menggunakan Bank BCA rinciannya sebagai
berikut :
BUKTI
KAS KELUAR
PT
ATK DISINI, Corp
Ref no : KK – 1801
Tanggal : 18 Januai 2019
Diterima
oleh
Disetujui
oleh
CV Kanan
Kiri
PT ATK DISINI, Corp
|
Cara pelunasan
hutang :
1.
Klik
Modul Purchase > pilih Pay Bills
2.
Pilih
nama Supplier
> pilih
jenis Account yang ditentukan
3.
Isi data pada kolom Cheque No dan kolom Date
4.
Isikan nominal sesuai dengan jumlah yang ingin dibayar
pada kolom Amount Applied
5.
Klik tombol pada tab kolom Amount agar kolom Out
of Balance menjadi nol (0)
6.
Klik Record
d.
Transaksi sales untuk jenis barang menggunakan mata uang asing
Pada tanggal 21
Januari 2019 WALKING, Comp dengan nomor purchase :#FJK-2101 membei jenis barang
kepada peursahaan dengan rincian barang sebagai berikut : ( exclude : 10% VAT, promised date : 21 Januari 2019, terms :
In a Given # of the days, Kategori : P)
FAKTUR
PT
ATK DISINI, Corp
Nomor :
FJK-2101
Kepada : Walking, Comp
Tanggal : 21
Januari 2019
Termin : net 30 th
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Cara transaksi
sales :
1.
Pilih
Modul Sales > Enter Sales
2.
Ubah
Layout menjadi item
3.
Pilih
tab menjadi Invoice > pilih nama Customer
4.
Pilih
terms menjadi In a Given # of the days
5.
Input data transaksi > klik Record
e.
Transaksi sales untuk jenis service menggunakan matang uang IDR
Pada tanggal 24
Januari 2019, CV HILIR MUDIK membeli jenis jasa pada PT. ATK DISINI, Corp
dengan no. Faktur :#FJK-2401, termin COD, PPN 10%
FAKTUR
PT
ATK DISISNI, Corp
Nomor : FJK-2401 Kepada : CV. Hilir Mudik
Tanggal : 24
Januari 2019
Termin : COD
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||
Cara transaksi
sales jenis service :
1.
Pilih
Modul Sales > Enter Sales
2.
Ubah
layout menjadi Service
3.
Pilih
tab Invoice > pilih nama Customer
4.
Pilih
Terms menjadi COD
5.
Input
data transaksi penjualan
6.
Masukan
kode akun Acc# 4 – 1100 Fotocopy
7.
Klik Record
f.
Transaksi penjualan Kredit
Pada tanggal 25
Januari 2019, customer atas nama Running, Comp membeli barang secara kredit dengan termin Net 10th
after EOM. Berikut adalah daftar barang yang dibeli oleh Running, comp
[Exclude : 10% VAT],[category : J]
FAKTUR
PENJUALAN
PT
ATK DISINI
No : FJK – 2501
Kepada : Running, Comp
Tanggal : 25
Januari 2019
|
||||||||||||||||||||||||||||||
Cara transaksi
penjualan kredit :
1.
Pilih
Modul Sales > Enter Sales
2.
Ubah
layout menjadi Item
3.
Pilih
tab Invoice > pilih nama customer
4.
Klik tombol Rate USD untuk mengganti rate sesuai dengan
nominal yang sudah ditentukan pada bukti transaksi > klik tomnol Ok
5.
Isikan data transaksi > klik Record
g.
Pelunasan piutang mata uang asing
Pada tanggal 27
Januari 2019 perusahaan menerima pembayaran piutang dari RUNNING, CORP atas nomor
invoice : # INV-04 sebesar US$ 100 ke akun cash (USD) [id:#R2701]
BUKTI
KAS MASUK
PT
ATK DISINI, Corp
Nomor : KM-2701 Tanggal : 27
Januari 2019
Diterima
oleh
Disetujui Oleh
PT ATK
Disini, Corp
Running, Corp
|
Cara peluanasan
piutang :
1.
Pilih
Modul Sales > Receive Payment
2.
Input
transaksi pelunasan piutang sesuai dengan bukti transaksi
3.
Klik Record
h.
Membayar gaji karyawan menggunakan mata uang IDR
Pada tanggal 28
Januari 2019 PT ATK DISINI, Corp melakukan pembayaran gaji karyawan atas nama
Hans Sanjaya menggunakan mata uang IDR sebesar Rp. 4.000.000;
BUKTI
KAS KELUAR
PT
ATK DISINI, Corp
Nomor :
KK-2801
Tanggal : 28
Januari 2019
Disetujui
oleh
Dibayar oleh
Diterima oleh
(..................)
(........................)
(......................)
|
Cara membayar
gaji :
1.
Pilih
Modul Account > Record Jurnal Entry
2.
Isikan data transaksi sesuai dengan bukti transaksi
i.
Buatlah jurnal umum / AJP
Tanggal 31
januari 2019 PT ATK DISINI, Corp mencatat biay penyusutan aktiva tetap yang dibebankan
setiap bulan, yaitu : Mesin fotocopy sebesar Rp. 5.000.000;
Cara penyusutan
aktiva tetap :
1.
Pilih
modul Account > Record Journal Entry
2.
Memasukan
penyusutan aktiva tetap sesuai dengan bukti transaksi
3.
Klik Record
Komentar
Posting Komentar